TFSA加拿大免税账户您用对了吗？

June 17, 2022

任何年满18周岁且有有效SIN卡的税务居民都有资格开设TFSA（tax free savings account)。TFSA免税账户自2009年推出以来，已经成为市面上非常流行的投资工具之一。想要用好这个强有力的投资工具，有些事儿还是不得不提。

TFSA免税账户的特点

TFSA账户投资在贡献时不可抵税
TFSA免税账户允许投资免税增长
在取出时不用上税
TFSA账户取出不会影响福利，例如：牛奶金，老人金（OAS）和低保（GIS）等。
额度可以累计
和RRSP账户不同，TFSA账户投资适合所有人。

TFSA账户额度

如果您是2009或者2009年之前成为加拿大税务居民的，从2009年开始的TFSA总共额度为$88,000。如果您是2022年登陆的，您的TFSA总额度是$12,500。如果您使用过TFSA，可使用额度可以在Canada.ca的my account中查询到。建议大家开通my account，投资TFSA前先查询一下。

年份	TFSA每年额度
2009-2012	$5,000
2013-2014	$5,500
2015	$10,000
2016-2018	$5,500
2019-2022	$6,000
2023	$6,500
总额	$88,000

移民加拿大的当年，是否有额度？

移民加拿大成为加拿大税务居民的那一年，无论您是几月份登陆，如果年满18岁同时有有效SIN卡，是有额度的，并且是那一年的全额。例如：2023年2月登陆，2023年TFSA有额度$6,500，以后每年还有额度。如果您只是短登，请暂时不要用TFSA。因为作为加拿大的非税务居民如果使用TFSA，每月有1%的罚款。我们每年都有客户因为非税务居民期间使用了TFSA额度，在非税务居民转税务居民第一次报税的时候要求交以前TFSA供款的Penalty。做为税务居民，这个额度也是需要特别关注的，一不小心超额了，就会收到税局的罚款通知单。

TFSA账户转换，是取款还是转账？

一个投资者可以从一个TFSA免税账户转到另外一个TFSA免税账户。例如我的TFSA账户开在CIBC的GIC账户，想在CIBC炒股。请不要取出，直接去办理TFSA账户的转账，就可以在CIBC炒股了，并且不会影响TFSA的本年额度。如果取出，取出的额度会在明年加回到可投资空间上，而不是今年。

TFSA超过额度投资有罚款吗？

答案是肯定的。TFSA免税账户的额度需要关注，如果超过TFSA账户本年可使用额度，投资者就会收到罚款通知。这几年很多投资者因为TFSA超额投资被税局罚款。TFSA超出部分，每月1%的罚款。这两年我遇到的比较大的罚款是，2018年有个客人被罚了$1.5万。2019年有2个客人分别被罚了$9,500和$2,300。2020年有个客人被罚了$2.5万。每年被罚上几百的客户就更多了。这几个大额罚款很幸运我们都帮助客户从税局那争取退回来了。尽管我们会帮您想办法追回罚款，但是还是请在用TFSA投资前，先检查额度。因为我们不能保证100%成功。额度在税局的my account账户中可以随时查找。如果发现有超额，请立即取出超额部分。